La trésorerie, c’est un sujet que vous commencez à connaître sur le bout des doigts et depuis le temps, vous le savez : Bien piloter sa trésorerie est un fondamental pour votre entreprise. La mauvaise gestion de la trésorerie peut être fatale à votre affaire, mais alors pourquoi ? Et comment se passe concrètement le suivi de trésorerie au sein d’une entreprise ? Nous abordons ces questions aujourd’hui à travers cet article !
Trésorerie d’entreprise, pourquoi faire ?
La gestion de trésorerie d’entreprise va venir rassembler toutes les méthodes et stratégies de gestion des ressources financières de votre entreprise. Son objectif ? Analyser des indicateurs et vous permettre d’assurer la rentabilité de votre structure !
De nombreuses missions sont comprises dans la gestion de trésorerie d’entreprise :
- le suivi des flux de trésorerie : Rigoureux et si possible, quotidien !
- la prévisions de trésorerie : On reste dans l’anticipation,
- les reportings, et la gestion des risques qui peuvent menacer votre trésorerie
- la gestion des relations bancaires,
- l’optimisation des coûts,
- le financement d’investissements,
- le placement des éventuels excédents de trésorerie
Combien d’entreprises se contentent encore de suivre leurs relevés de comptes bancaires, même avec la crise économique qui a frappé ? Trop ! Et cela ne suffit pas ! Il est vital pour vous entrepreneur d’envisager la trésorerie de façon dynamique, d’anticiper son évolution et de savoir l’interpréter.
Trésorerie d’entreprise : Définition
Pour rappel, la trésorerie, c’est l’ensemble des ressources financières disponibles dont dispose l’entreprise à un moment donné. En entreprise, la trésorerie désigne donc les sommes d’argent que la société possède à un instant T !
Pourquoi est-ce un élément clé de la gestion financière de votre affaire ? Parce que, par exemple, c’est cette trésorerie disponible qui va vous permettre de régler les charges de votre entreprise ! Vos fournisseurs, les salaires, etc…
La trésorerie c’est donc :
- des sommes liquides disponibles dans votre caisse,
- des sommes disponibles sur le ou les comptes bancaires de votre société.
Ces fonds doivent être aisément accessibles pour vous, entrepreneur, qui pouvez les utiliser pour couvrir des frais prévus, ou non prévus !
Le solde de la trésorerie de votre entreprise va venir prendre en compte les entrées et les sorties d’argent.
Gestion d’entreprise : Qui s’occupe de la trésorerie ?
Vous vous en doutez, la charge de travail et les ressources humaines disponibles varient d’une entreprise à l’autre. Une start-up qui vient de lancer ou une TPE aura moins de flux à gérer qu’une multinationale. L’avantage, c’est qu’une entreprise de petite taille aura moins besoin de personnel qu’un grand groupe et bien souvent, c’est l’entrepreneur qui dirige son affaire qui va s’occuper de gérer sa trésorerie !
Vous êtes dirigeant de votre entreprise ? Vous avez besoin de connaître la situation de trésorerie de votre affaire. Vos décisions ont des impacts, il vous faut être capable de mesurer ces derniers. De l’investissement au recrutement, il vous est nécessaire de vous projeter sur la rentabilité et les effets de ces décisions sur votre trésorerie future.
Une bonne gestion de trésorerie pour le dirigeant ? Savoir regarder vers l’avenir, observer sa trésorerie prévisionnelle et prendre les meilleures décisions possibles pour garder son navire sur les flots.
On parlait des petites entreprises sans personnel dédié à la finance… Et bien si vous êtes dans ce cas, sachez que tous les rôles qui vont suivre, c’est aussi à vous de les assumer !
– Le directeur administratif financier
C’est lui qui manage l’équipe finance de votre entreprise et réalise des rapports. Son rôle dans la gestion de trésorerie est de suivre les indicateurs en temps réel et de vous alerter en cas de problème.
Le trésorier est la personne qui gère la trésorerie au quotidien. Il est chargé entre autres du bon suivi des flux de trésorerie, de l’élaboration de vos budgets prévisionnels, des relations avec les banques …Il a une vision d’ensemble des liquidités et de la rentabilité de votre entreprise !
Le rôle du comptable dans la gestion de trésorerie
On dit souvent que la comptabilité est une analyse du passé, tandis que la trésorerie se projette dans l’avenir.
Lire : Vue comptable et vue trésorerie, quelles différences ?
La trésorerie et la comptabilité sont deux notions différentes et l’expert-comptable ne vous donnera pas en temps réel des informations sur votre trésorerie.
Gestion d’entreprise : Anticiper sa trésorerie
Pour suivre votre trésorerie, vous connaissez forcément le fameux plan de trésorerie prévisionnel qui vous permet de vous projeter et d’étudier vos flux de trésorerie à court, moyen et long terme ? En tant que chargé de la trésorerie de votre entreprise, vous ne pouvez pas vous contenter de suivre vos comptes en banque : Il vous faut anticiper.
La trésorerie prévisionnelle
Ne pas faire de prévisions de trésorerie, c’est comme y aller au petit bonheur la chance . C’est pour cette première raison qu’établir un plan de trésorerie prévisionnel est une obligation si vous souhaitez ajuster la stratégie de votre entreprise et mettre toutes les chances de votre côté. Si vous n’êtes pas capable de voir les problèmes arriver, vous ne pourrez en aucun cas les anticiper et réagir avant qu’ils ne soient sur vous.
Le plan de trésorerie prévisionnel doit être régulièrement mis à jour en fonction des flux de trésorerie réels et de l’évolution de vos objectifs.
Les scénarios de trésorerie
Pour une gestion de trésorerie sereine et efficace, vous devez envisager tous les scénarios possibles. Perte de votre client préféré, des retards de paiement, ou au contraire ! Une hausse soudaine des commandes… Toutes les options sont à prendre au sérieux et il faut être capable de réagir à chaque cas de figure.
L’un des risques majeurs pour votre entreprise, c’est l’optimisme à tout prix. Très courant pour les jeunes entreprises : La confusion entre un chiffre d’affaire élevé et la bonne santé de votre trésorerie. Non, avoir une entreprise rentable ne signifie pas que ses finances sont au top !
Excel et la trésorerie d’entreprise : Quelles limites ?
90% des PME gèrent leur trésorerie sur Excel et perdent un temps précieux !
Excel est un logiciel certes puissant, mais qui manque cruellement de souplesse d’utilisation, de mise à jour en temps réel et surtout, de fiabilité. Une erreur peut être coûteuse et ne dit-on pas que l’erreur est humaine ? Personne n’est parfait ! Des saisies chronophages, l’angoisse de la feuille de calculs (des faux espoirs ou la boule au ventre quand on se trompe dans ses formules) … Excel n’est pas votre meilleur allié pour une gestion sereine et efficace de votre trésorerie.
Un logiciel de gestion de trésorerie est une solution qui vous permet de gérer automatiquement la trésorerie d’une entreprise.
Le logiciel de trésorerie va vous permettre de limiter les erreurs humaines en collectant lui-même et en temps réel les relevés des différents comptes bancaires de votre entreprise. Des vues claires et précises de votre trésorerie passée et prévisionnelle, la possibilité de créer des scénarios simplement, le pilotage de votre TVA… Ces logiciels sont un gain en temps et en efficacité assuré pour l’entrepreneur qui souhaite prendre sa trésorerie en main !
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